Der Krypto-Markt boomt und Bitcoin nähert sich immer weiter seinem All-time-high von $19,783. Laut der Schweizer On-Chain-Daten- und Informationsplattform Glassnode sind im Moment über 95 Prozent der Wallets in der Gewinnzone. Diese Information bleibt auch den Finanzämtern nicht verwehrt, was den Fokus schnell auf ein, für die meisten Trader, undurchsichtiges Thema lenkt – die Steuern. Vielen ist noch immer nicht bewusst, dass es hier einiges zu beachten gilt, um dem Finanzamt nicht mehr zu bezahlen als unbedingt nötig. Steuer- und Trackingtools wie Accointing.com können hier den Unterschied machen.
Tax Loss Harvesting – so sparst du Steuern!
Kryptowährungen werden in Deutschland steuerlich als immaterieller Vermögenswert behandelt. Der Handel mit ihnen stellt ein privates Veräußerungsgeschäft dar. Verluste, aber auch Gewinne werden nur bedeutsam, wenn diese realisiert werden – das heißt, wenn mit den Kryptowährungen tatsächlich gehandelt wird. Ein solcher Handel kann auf strategische Art und Weise durchgeführt werden, um die anfallenden Gewinne zu schmälern. Dieser Vorgang wird „Tax Loss Harvesting“ genannt.
Nichts geht über ein anschauliches Beispiel
Melanie kauft in einem bestimmten Jahr für 2.000 € Bitcoin und für 1.000 € Ethereum. Während sie diese Investitionen hält, steigt der Wert von Melanies Bitcoins auf 2.500 Euro, während der Wert von ihren Ethereum auf 600 Euro sinkt. Melanie verkauft ihre gesamten Bitcoins für 2.500 Euro.
Ohne Tax Loss Harvesting
Ohne ihre Ethereum-Verluste zu realisieren, hat Melanie einen Jahresgewinn von 500 Euro aus dem Verkauf ihrer Bitcoins. Melanie zahlt Steuern auf die ganzen 500 Euro Gewinn.
Mit Tax Loss Harvesting
Anstatt ihre Ethereum weiterhin zu halten, kann Melanie ihre Verluste durch einen Verkauf vor Jahresende geltend machen. Gewinne und Verluste werden für das Jahr zusammengezählt und ergeben entweder einen Nettogewinn oder einen Nettoverlust oder sie gleichen sich aus. Melanies Nettogewinn beträgt jetzt nur noch 100 Dollar für das Jahr (500 – 400 Euro). In diesem Szenario zahlt Melanie nur noch Steuern auf 100 Euro Gewinn und nicht mehr auf 500 Euro.
Haltefristen in Deutschland – ein entscheidender Faktor
Ob ein bestimmter Trade mit Coins steuerpflichtig oder steuerfrei ist, hängt von dem Zeitraum ab, in dem der Investor diesen konkreten Coin gehalten hat. Steuerpflichtig ist ein Veräußerungsgewinn nur dann, wenn zwischen Ankauf und Verkauf dieses Coins nicht mehr als ein Jahr liegt. Maßgeblich sind dabei die jeweiligen Zeitpunkte, ab denen ein Investor über ein Coin verfügen kann bzw. – beim Verkauf – nicht mehr verfügen kann. Da die Steuerfreiheit einen Zeitraum von mehr als einem Jahr verlangt, gilt: Bei einem Ankauf am 01.03.01 ist ein Verkauf steuerpflichtig, der bis zum 01.03.02 (einschließlich dieses Tages) getätigt wird. Ein Verkauf am 02.03.02 oder später ist hingegen steuerfrei. Ein Tag mehr oder weniger kann also über die Steuerfreiheit oder -pflicht entscheiden.
Mit Accointing.com entgehst du dem Chaos
Über die Jahre sammeln sich viele Einzahlungen, Transfers und Trades an. Den Überblick zu behalten wird zunehmend schwer und mühsam. Unendliche Excellisten sind hier oftmals das bevorzugte Werkzeug, um sich gegen das Chaos zu wehren. Doch selbst bei einer kleinen Anzahl von Trades verliert man schnell den Überblick. Mit Accointing.com importierst du einfach deine Trades per CSV-Datei oder automatisiert über eine API-Schnittstelle und die Software erledigt den Rest. Auf einen Blick erhältst du Informationen darüber, ob bestimmte Coins kürzer oder länger als ein Jahr gehalten wurden und wie hoch jeweils der Verlust oder Gewinn ist. Das alles nicht nur je Coin, sondern sogar je Wallet. Die Accointing.com-Plattform ist kostenfrei als App- und Desktopversion verfügbar. Mit Accointing.com ist das Tax Loss Harvesting ein absolutes Kinderspiel.
„Steuer-Sonntag“: Jeden Sonntag wird dich Crypto News Flash nun in Zusammenarbeit mit Accointing über interessante Themen aus dem Bereich Kryptowährungen und Steuern informieren. Also sei gespannt und schau auch nächsten Sonntag ab 17 Uhr wieder vorbei!